????? 保監會近日發布實施了《個人稅收優惠型健康保險業務管理暫行辦法》。
《辦法》對經營個人稅優健康險產品的保險公司條件，產品設計原則等各方面都有嚴格規定，在昨日的答記者問中，保監會有關負責人對此表示，對個人稅優健康險產品一開始就從嚴要求，是讓保險公司提升專業水平，把產品做好，為保險公司以后承辦大病保險、醫保經辦服務等工作打好基礎。
近年來，保險業大力發展商業健康保險，積極參與醫藥衛生體制改革、服務醫療保障體系建設。目前，有100多家保險公司開展商業健康保險業務，備案銷售的健康保險產品涵蓋疾病險、醫療險、護理險和失能收入損失險四大類，2300多種產品。
數據顯示，2015年上半年實現商業健康保險保費收入1245.88億元，同比增長39.53%。2009年至今，商業健康保險累計支付賠款超過2400億元，為投保人積累了超過3500億元的醫療保障資金。
前述保監會有關負責人表示，商業健康保險的發展一方面滿足了人民群眾多樣化、多層次的醫療保障需求，提高了群眾的醫療保障水平，緩解了“看病難、看病貴”問題，另一方面也減輕了基本醫保的壓力，對全民醫保體系的建設起到了積極作用。但總體上看，作為醫療保障體系重要組成部分的商業健康保險發展一直比較滯后、作用發揮有限，是全民醫保體系中的短板，盡快補上這一短板，既是當前深化醫改的要求，也是完善全民醫保體系的題中之義。
正是在這一背景下，國家出臺了個人稅優健康保險政策。因此，《辦法》規定，個人稅優健康保險產品設計應遵循保障為主、合理定價、微利經營原則。
《辦法》稱，保險公司應按照長期健康保險要求經營個人稅優健康保險，不得因被保險人既往病史拒保，并保證續保。個人稅優健康保險產品采取萬能險方式，包含醫療保險和個人賬戶積累兩項責任。醫療保險應當與基本醫保、補充醫療保險相銜接，用于補償被保險人在經基本醫保、補充醫療保險補償后自負的醫療費用。不得重復報銷。個人賬戶積累僅可用于退休后購買商業健康保險和個人自負醫療費用支出。
《辦法》規定醫療保險的保險金額不得低于20萬元。對首次帶病投保的，可以適當降低保險金額。醫療保險不得設置免賠額。
此外，《辦法》規定，被保險人符合保險合同約定的醫療費用的自付比例不得高于10%。醫療保險簡單賠付率不得低于80%，低于80%的，差額部分返還到所有被保險人的個人賬戶。保險公司不得對個人賬戶收取初始費用等管理費用。
該負責人稱，稅收優惠政策的出臺，是商業健康保險發展面臨的難得歷史機遇，但發展最終還是要靠自己，專業化是發展必由之路，專業服務能力是核心競爭力。保險業必須切實按照《辦法》規定，以個人稅優健康保險業務為契機，推動健康保險專業化水平提升。
下一步，保監會將從以下幾個方面推動個人稅優健康保險試點工作：一是繼續加強與財政部、國家稅務總局的溝通、協調，以三部門名義印發通知，明確試點開始的時間、試點城市、經審批后的試點產品等，共同推進全國的試點工作；二是繼續指導行業加快推進稅優健康保險信息平臺、業務流程等工作，為試點的順利開展做好各項準備；三是試點推開后，將加強市場監管，及時查處違法違規行為，維護市場秩序，推動試點的有序、健康開展。