?　　自8月11日人民幣中間價改革以來，為防范匯率市場因匯改引起大幅波動，央行和外匯局近期密集發文加強外匯市場交易監測，近日市場傳聞，企業和個人購付匯外匯業務監管收緊，監管部門將嚴打外匯違規流出。
證券時報記者從獲得的一份《國家外匯管理局上海分局關于加強銀行代客售付匯業務監管的指導意見》(上海匯發【2015】100號)了解到，外匯局要求上海中外資銀行就經常項目、資本項目購付匯業務加強管理，同時要求銀行做好開展外匯核查和檢查工作。
個人分拆付匯審核加強
根據外匯局上海分局發布的100號文，貨物貿易購付匯、服務貿易購付匯、個人分拆和重復購付匯、短期外債、直接投資外匯利潤匯出等多項子業務被要求加強審核，其中個別業務在原有監管政策基礎上進一步收緊。
其中，有關個人分拆購匯被加強監管的規定得到廣泛關注，100號文要求各家銀行提高對分拆業務的識別能力，對明顯具有分拆交易特征行為的，應不予辦理。
具體來說，100號文要求關注自2015年8月11日以來累計大額、頻繁付匯等異常可疑情況，配合外匯局提供外匯來源、購匯人民幣來源及賬戶資金劃轉的詳細信息，并不得為此類個人繼續辦理對外付匯業務。對于個人在同一銀行當日累計付匯超過等值5萬美元且未提供相應憑證的，業務辦理銀行應配合進行情況解釋，并杜絕此類交易再次發生。
不僅如此，個人購付匯“關注名單”的篩查工作也更為頻繁。按照要求，各銀行需在1個工作日內在轄內本銀行所有網點共享外匯局反饋的“關注名單”。每2個月篩查一次轄內分拆情況，篩查數據范圍為前90日內交易數據，按照5個以上不同個人同日、隔日或連續多日分別購匯，購匯總金額超過等值20萬美元，并將外匯匯給境外同一個人或者機構。這意味著，一旦個人登上“關注名單”，就可能會暫停外匯交易及匯款。
不過，據了解，上述對于“關注名單”的認定并非此次才有，外匯局前幾年就發文對個人分拆結售匯行為予以界定，上述認定標準與此前并無太大差異，只不過這次100號文設置了“20萬美元”的付匯總金額門檻。
企業付匯收緊
除了個人付匯業務審核變嚴外，對企業付匯業務的監測同樣收縮了“緊箍咒”。如在貨物貿易購付匯方面，文件要求“加強對離岸轉手買賣支出大于收入、貿易預付貨款及與之相關的購匯(特別是異地購匯)、購匯規模較大且增長較快企業等業務的真實性審核，防范企業開展無真實背景的跨境套利交易”。對服務貿易購付匯業務，要求“對于同一企業在短期內向境外同一收款人支付多筆接近等值5萬美元付匯業務的，應嚴格審核，必要時審核商業單證。對于大額購付匯業務，不得為迎合客戶自行取消對稅務備案表的審核”。
此外，對于資本項目的購付匯外匯業務管理也更為嚴苛。其中，對于外債提前還款，100號文要求，貸款合同中沒有提前還款條款的，不得提前還款；而根據外匯局2013年發布的《外債登記管理辦法》，提前還款時，應當審核貸款合同中關于提前還款的條款，且債權人、非銀行債務人均同意提前還款，并由非銀行債務人提出申請。也就說，今后若企業合同未設置提前還款條款，即使債權人與債務人自愿同意提前還款，銀行也被禁止為其提供外債劃轉償還業務。
對于直接投資外匯利潤匯出，此次文件要求“銀行為境內機構辦理等值5萬美元以上的利潤匯出，應按真實交易原則審核與本次利潤匯出相關的董事會利潤分配決議、稅務備案表原件、財務審核和驗資報告”。但根據2014年發布的《改進和調整資本項目外匯管理》，辦理等值5萬美元以上利潤匯出，原則上可不再審核其財務審計報告和驗資報告，應按真實交易原則審核與本次利潤匯出相關的董事會利潤分配決議(或合伙人利潤分配決議)及其稅務備案表原件。
業內人士普遍認為，目前大量企業和個人從事多渠道跨境套利，即境內市場購匯、境外市場結匯。法興銀行中國經濟師姚煒表示，目前國際收支平衡表中的“凈誤差和遺漏”一項已成為中國第二大資本外流渠道，該項包含了很多規避中國政府監管而流出的資金。監管部門近日頻出“重拳”嚴打資金違規流出，旨在通過嚴密監測資本流動情況，防范匯率市場大幅波動，以保持人民幣匯率穩定。